《煤礦安全生產(chǎn)條例》(以下簡稱《條例》)將于5月1日起施行，煤礦企業(yè)如何開展刑事合規(guī)建設(shè)是擺在當(dāng)前的一個(gè)重要課題，《條例》第一次從安全生產(chǎn)法規(guī)層面明確了煤款實(shí)際控制人屬于主要負(fù)責(zé)人，對本企業(yè)安全生產(chǎn)全面負(fù)責(zé)，按照“誰投資、誰受益、誰負(fù)責(zé)”的原則，針對實(shí)際控制人、實(shí)際投資人不履職、對企業(yè)不合規(guī)現(xiàn)象聽之任之，只管效益、不管安全，給安全生產(chǎn)隱患，嚴(yán)格追責(zé)問責(zé)，構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

《煤礦安全生產(chǎn)條例》(以下簡稱《條例》)將于5月1日起施行，煤礦企業(yè)如何開展刑事合規(guī)建設(shè)是擺在當(dāng)前的一個(gè)重要課題。

《條例》第一次從安全生產(chǎn)法規(guī)層面明確了煤款實(shí)際控制人屬于主要負(fù)責(zé)人，對本企業(yè)安全生產(chǎn)全面負(fù)責(zé)，按照“誰投資、誰受益、誰負(fù)責(zé)”的原則，針對實(shí)際控制人、實(shí)際投資人不履職、對企業(yè)不合規(guī)現(xiàn)象聽之任之，只管效益、不管安全，給安全生產(chǎn)隱患，嚴(yán)格追責(zé)問責(zé)，構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。重大安全隱患的背后一定是合規(guī)建設(shè)的缺失，合規(guī)制度建設(shè)尤其是刑事合規(guī)建設(shè)不但可以使煤礦企業(yè)有效地開展安全風(fēng)險(xiǎn)辨識評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并消除事故隱患；在防患于未然的同時(shí)，刑事合規(guī)建設(shè)還構(gòu)筑安全防火墻，保護(hù)礦山企業(yè)實(shí)際投資人、實(shí)際控制人、第一責(zé)任人的正當(dāng)利益。

刑事合規(guī)是企業(yè)在安全生產(chǎn)過程中“用于預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和制止企業(yè)違法犯罪行為的內(nèi)控機(jī)制”。煤礦企業(yè)的刑事合規(guī)是煤礦企業(yè)在生產(chǎn)過程中針對可能觸犯的刑事罪名進(jìn)行事前預(yù)防，并能積極發(fā)現(xiàn)和制止違法犯罪行為的制度建設(shè)。

經(jīng)國務(wù)院第21次常務(wù)會議通過的《煤礦安全生產(chǎn)條例》，是《煤礦安全監(jiān)察條例》、《國務(wù)院關(guān)于預(yù)防煤礦生產(chǎn)安全事故的特別規(guī)定》兩部行政法規(guī)的整合。該《條例》針對當(dāng)前煤礦領(lǐng)域存在安全生產(chǎn)責(zé)任落實(shí)不到位、風(fēng)險(xiǎn)隱患排查治理不徹底、安全管理體制機(jī)制不完善等突出問題做了相應(yīng)規(guī)范。針對煤礦企業(yè)堅(jiān)持安全第一、預(yù)防為主，以嚴(yán)查風(fēng)險(xiǎn)隱患為抓手，強(qiáng)化源頭治理。

《條例》把保護(hù)人民生命安全擺在首位，首先要求煤礦企業(yè)自改自查，開展安全風(fēng)險(xiǎn)評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并消除事故隱患?！稐l例》施行后，煤礦生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)如何開展企業(yè)的刑事合規(guī)建設(shè)，很多煤礦生產(chǎn)企業(yè)可能還沒有清晰地規(guī)劃。

筆者認(rèn)為，煤礦企業(yè)的刑事合規(guī)一般需分三個(gè)階段，分別是盡職調(diào)查階段、刑事風(fēng)險(xiǎn)評估階段、刑事風(fēng)險(xiǎn)治理階段。相對應(yīng)每個(gè)階段出具一個(gè)成果的報(bào)告，分別是盡職調(diào)查報(bào)告、刑事風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告和防控體系報(bào)告。

1、刑事合規(guī)的盡職調(diào)查

第一個(gè)階段主要是通過前期書面盡調(diào)、進(jìn)場調(diào)研、現(xiàn)場訪談等，詳細(xì)的去梳理和分析企業(yè)的組織架構(gòu)、崗位職責(zé)、審批權(quán)限、規(guī)章制度等內(nèi)容，以此出具盡職調(diào)查報(bào)告。這個(gè)階段企業(yè)主要需要配合提供企業(yè)現(xiàn)有的組織架構(gòu)、崗位職責(zé)、規(guī)章制度、安全制度等基本信息材料，并協(xié)助項(xiàng)目律師安排對各部門主管、工作人員以及公司高管的訪談工作。通過以上工作，律師可以深入了解企業(yè)合規(guī)現(xiàn)狀。

2、刑事合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)評估

第二個(gè)階段，律師將主要結(jié)合盡職調(diào)查階段的書面資料審核、現(xiàn)場訪談、現(xiàn)場考察等結(jié)果，在全面了解煤礦企業(yè)的具體情況后，對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理和評估。對識別出的刑事風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響后果進(jìn)行研判，為后期刑事合規(guī)的防控建議、合規(guī)治理提供理論基礎(chǔ)。

風(fēng)險(xiǎn)評估階段，律師會有兩項(xiàng)主要工作，一是梳理、識別企業(yè)各部門的刑事風(fēng)險(xiǎn)，二是對各部門的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評估。

為了確保梳理出來的刑事風(fēng)險(xiǎn)能夠較為準(zhǔn)確對應(yīng)刑事法條，并且盡可能與企業(yè)實(shí)際情況貼合，把刑事風(fēng)險(xiǎn)梳理分成三個(gè)流程：正向全面選擇、反向排除刪減、逐一討論確認(rèn)。

簡單來說，要先根據(jù)企業(yè)各部門、崗位基本職責(zé)來正向梳理對應(yīng)部門可能涉及的刑事風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。然后再根據(jù)進(jìn)場訪談等深入了解企業(yè)各部門情況后，從之前梳理出的刑事風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)中刪除本企業(yè)不會涉及的部分，最后再由項(xiàng)目組成員集體討論最終確認(rèn)企業(yè)各部門主要涉及的刑事風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

確定了風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，接下來就是對各部門的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評估。一般會選取4項(xiàng)指標(biāo)：第一是刑事風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，這項(xiàng)指標(biāo)的影響的因素一般是實(shí)際業(yè)務(wù)、工作流程以及業(yè)務(wù)規(guī)范情況；第二是刑事風(fēng)險(xiǎn)影響程度，就是指企業(yè)及其人員在經(jīng)營管理過程中因觸犯刑法的行為引發(fā)刑事法律責(zé)任，對企業(yè)的負(fù)面影響程度。第三是風(fēng)險(xiǎn)從下級公司傳導(dǎo)至上級公司的概率指標(biāo)，一般是用在集團(tuán)公司的刑事風(fēng)控項(xiàng)目中，以分析母子公司風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的概率；第四是刑事風(fēng)險(xiǎn)綜合等級指標(biāo)，是將前三個(gè)指標(biāo)進(jìn)行加權(quán)平均出來的結(jié)論。

對企業(yè)各部門逐一進(jìn)行刑事風(fēng)險(xiǎn)評估后，會形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，使企業(yè)能夠了解到每一個(gè)部門的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的評價(jià)情況，以及形成這些評價(jià)結(jié)果的原因分析。

3、刑事合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)治理

企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)治理是企業(yè)刑事合規(guī)業(yè)務(wù)的核心目標(biāo)。律師開展盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評估，最終目的是為企業(yè)刑事風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防控治理。

需要強(qiáng)調(diào)的是，風(fēng)險(xiǎn)治理工作是貫穿項(xiàng)目始終的。在整個(gè)項(xiàng)目開展過程的各個(gè)階段，針對發(fā)現(xiàn)的問題，企業(yè)都需要給出相應(yīng)的整改治理。除此之外，在盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評估完成后，還要對企業(yè)主要刑事法律風(fēng)險(xiǎn)作出評估，以便形成更加系統(tǒng)、更有針對性的治理建議和防控治理報(bào)告。

律師會根據(jù)項(xiàng)目盡職調(diào)查及風(fēng)險(xiǎn)評估的成果，從組織架構(gòu)、匯報(bào)審批流程、崗位職責(zé)、規(guī)章制度、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)考察，以及舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制等多個(gè)方面向企業(yè)提出刑事合規(guī)治理建議。

實(shí)施這些刑事合規(guī)治理的主要目的就是規(guī)范企業(yè)員工行為，讓員工知道哪些行為不可為，是違法的，甚至可能承擔(dān)刑事責(zé)任，向員工明確企業(yè)禁止的行為，及擅自實(shí)施這些禁止行為的后果。