山西多爾晉澤煤機股份有限公司公開轉(zhuǎn)讓說明書

　　推薦主辦券商(山西省太原市府西街 69 號山西國際貿(mào)易中心東塔樓) 1-1-2聲明 本公司及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員承諾公開轉(zhuǎn)讓說明書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。 本公司負責人和主管會計工作的負責人、會計機構(gòu)負責人保證公開轉(zhuǎn)讓說明書中財務(wù)會計資料真實、完整。 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責任公司(以下簡稱 “全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司”) 對本公司股票公開轉(zhuǎn)讓所作的任何決定或意見，均不表明其對本公司股票的價值或投資者的收益作出實質(zhì)性判斷或者保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，本公司經(jīng)營與收益的變化，由本公司自行負責，由此變化引致的投資風(fēng)險，由投資者自行承擔。 重大事項提示 公司在經(jīng)營過程中，由于所處行業(yè)及自身特點所決定，本公司特別提醒投資者應(yīng)對公司以下重大事項或可能出現(xiàn)的風(fēng)險予以充分關(guān)注：

　　 (一)受宏觀經(jīng)濟下行及煤炭行業(yè)波動的風(fēng)險 公司目前主要產(chǎn)品為刮板輸送機、轉(zhuǎn)載機、破碎機等，主要應(yīng)用于煤炭開采行業(yè)。公司客戶所在行業(yè)較為集中，公司對煤炭開采業(yè)的依賴程度較高。由于煤炭開采行業(yè)屬于與宏觀經(jīng)濟波動密切相關(guān)的周期性行業(yè)，未來煤炭開采行業(yè)的發(fā)展將會在很大程度上取決于外部環(huán)境的走勢。若未來我國宏觀經(jīng)濟發(fā)生重大波動、煤炭開采行業(yè)出現(xiàn)增速減緩或負增長的情形，將對公司的業(yè)績增長造成較大程度的影響。

　　(二)主要原材料價格變動風(fēng)險 公司產(chǎn)品所需耐磨板、電機、減速機、鏟板、刮板、圓環(huán)鏈等原材料的成本占產(chǎn)品總成本 90%左右，原材料價格的波動，將導(dǎo)致公司收益不穩(wěn)定。該類原材料受國內(nèi)鋼材價格變化以及鐵礦石供給和需求的影響較大，其價格將隨鋼材價格及鐵礦石供求關(guān)系的變動而波動。因此原材料價格的波動對公司經(jīng)營業(yè)績的影響較大。

　　(三)應(yīng)收賬款余額較大的風(fēng)險 公司下游系煤炭行業(yè)，受煤炭企業(yè)資金緊張，應(yīng)收賬款回收延遲。公司應(yīng)收賬款余額較大，2013 年、2014 年、2015 年 2 月 28 日應(yīng)收賬款余額分別為 483.12 萬元、2，237.99 萬元、2，183.47 萬元。雖然公司對結(jié)算環(huán)節(jié)進行了嚴格的內(nèi)部控制，但仍不排除隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的進一步擴大，應(yīng)收賬款余額繼續(xù)增加，從而增大應(yīng)收賬款的回收風(fēng)險，以及由此引起的流動資金較為緊張的風(fēng)險。

　　(四)關(guān)聯(lián)采購占比較高的風(fēng)險報告期內(nèi)，公司基于自身的業(yè)務(wù)模式，公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生了較為頻繁的材料采購關(guān)聯(lián)交易事項，交易總額較大。2013 年、2014 年和 2015 年 1-2 月，公司與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)采購額分別為 460.24 萬元、1742.95 萬元和 574.58 萬元，分別占當期采購總額的 52.66%、39.73%和 46.88%。報告期內(nèi)，公司從關(guān)聯(lián)方采 購部分材料的原因是在 2014 年 10 月之前，多爾晉澤因無主要生產(chǎn)設(shè)備，委托多爾煤機加工后，再經(jīng)自行組裝后對外銷售，因多爾煤機與供應(yīng)商存在長期的合作關(guān)系，可以獲取比較優(yōu)惠的采購價格，因此從多爾煤機采購后再委托其進行加工。 截止本公開轉(zhuǎn)讓說明書簽署之日，多爾晉澤已經(jīng)終止所有從多爾煤機的采購，且為了規(guī)避同業(yè)競爭，多爾煤機已經(jīng)變更經(jīng)營范圍，不再從事煤機設(shè)備方面的業(yè)務(wù)活動。

　　 (五)內(nèi)部控制薄弱的風(fēng)險 隨著公司業(yè)務(wù)不斷拓展，尤其是公司從 2014 年開始由委托加工的生產(chǎn)模式徹底轉(zhuǎn)變?yōu)樽灾骷庸さ纳a(chǎn)模式，公司總體經(jīng)營規(guī)模將進一步擴大，這將對公司在戰(zhàn)略規(guī)劃、組織機構(gòu)、內(nèi)部控制、運營管理、財務(wù)管理等方面提出更高要求。 股份公司成立前，公司內(nèi)控體系不夠健全，運作不夠規(guī)范。